——財政部就《金融企業國有資產轉讓管理辦法》答記者問
新華社北京３月２３日電（記者韓
文章來源中國酒業新聞網潔、羅沙）備受關注的《金融企業國有資產轉讓管理辦法》將于今年５月１日起正式施行。這一旨在規范金融國資轉讓的辦法意義如何？將從哪些方面對轉讓行為進行規范，對此財政部有關負責人回答了記者的提問。
金融企業國有資產轉讓將“有章可循”
問：為什么要制定《辦法》？《辦法》的出臺有何意義？
答：《辦法》的出臺旨在規范金融企業國有資產轉讓行為，促進國有資產有序流轉，加強對轉讓行為的監督管理，促使公平、公正、公開的交易，更好地通過市場機制，提高金融資源配置的效率，維護國有資產權益，防止國有資產的流失。其意義主要體現在以下四個方面：
一是加強金融企業國有資產管理的需要。２００８年１０月出臺的《中華人民共和國企業國有資產法》已將金融國有資產管理納入經營性國有資產的管理范疇。為全面落實金融企業國有資產管理的職責，建立和完善相應的基礎管理制度，規范資產管理行為，維護國家所有者、經營者和使用者的合法權益，需要制定《辦法》。
二是完善金融國有資產管理鏈條、建立健全預防金融腐敗長效機制的需要?！掇k法》的出臺使金融企業國有資產轉讓有了統一的工作原則和操作規范。這不僅有利于財政部門規范企業的行為，也有利于國有金融企業根據辦法完善內控機制，嚴格工作程序，堵塞工作漏洞，預防金融腐敗。
三是適應金融改革與發展的需要。隨著金融體制改革的深化，國有金融企業重組改制中涉及資產轉讓的行為日益增多。針對國有金融企業資產轉讓實際操作中存在的一系列問題，需要根據新的形勢和要求制定既能適應市場需要又能體現金融企業特點的資產轉讓辦法，規范金融企業國有資產轉讓行為，促進金融業的健康發展。
四是指導地方財政部門開展國有金融資產管理工作的需要?！掇k法》按照“誰出資，誰負責”的原則，給予地方一定的自主權，由地方財政部門負責管理地方出資國有金融企業的轉讓行為，并根據當地實際情況，制定實施細則和操作辦法。
產權交易機構和證券交易系統為金融國資轉讓主要方式
問：《辦法》對轉讓行為的規范管理主要體現在哪些方面？
答：《辦法》對金融企業國有資產的定義、轉讓渠道、轉讓方式、轉讓程序等方面進行了規范和明確。
一是根據《中華人民共和國企業國有資產法》中對企業國有資產的定義，將《辦法》規范的國有資產定義為股權資產，即“金融企業國有資產，是指各級人民政府及其授權投資主體對金融企業各種形式的出資所形成的權益”。
二是從流通性質入手，明確轉讓渠道。金融企業國有資產轉讓包括非上市企業國有產權轉讓和上市公司國有股份轉讓。其中，非上市國有產權的轉讓由轉讓方在產權交易機構中進行，公開披露轉讓信息，征集意向受讓方，并根據不同情況采取拍賣或招投標的形式公開競價產生轉讓價格；上市公司股份的轉讓在證券交易系統中進行，轉讓方可根據轉讓股份的比例選擇交易系統撮合和大宗交易的方式進行，轉讓價格為市場價格。
三是對轉讓程序進行了規范。以非上市企業國有產權轉讓為例，企業在事前決策程序中，要制定轉讓方案，并按照內部決策程序交股東大會、董事會或者其他決策部門審議；在轉讓實施中，要做好資產評估等基礎性工作，依托產權交易機構公開披露轉讓信息；在轉讓行為生效后，要及時辦理交易結算、產權變動登記等手續。
問：為什么《辦法》要求金融企業國有資產轉讓應以產權交易機構和證券交易系統為主要方式？
答：《辦法》規定，金融企業國有資產轉讓應以產權交易機構和證券交易系統為主要方式。主要原因是這兩種交易方式都是公開的，是防止交易不透明、不公開、不規范、不公正的有效方式。
非公開交易的弊端在于，一是交易信息不公開、不透明，在轉讓過程中容易出現暗箱操作、違規操作；二是在轉讓過程中協議定價，沒有市場發現價格的機制，缺乏判斷轉讓價格合理性的客觀依據；三是大量的場外交易還容易產生地域和行業的人為分割，不利于金融國有資產的有序流轉；四是缺乏統一的市場監督和制約機制，容易出現侵蝕國有權益的行為。
此外，近年來產權交易機構和資本市場的發展和規范也為金融國有資產公開交易提供了保障。一是北京、上海、天津和重慶四大產權交易機構已經做到了聯合信息發布平臺，統一了交易規則。這不僅可以使非上市國有產權的轉讓更加便捷，交易成本更低，也有利于相關部門進行協調和監管；二是股權分置改革以后，從流通性質上看，國家股、國有法人股和社會公眾股已經沒有區別，轉讓方可以直接利用證券交易系統轉讓上市公司股份。
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